Учет и контроль расчетов с бюджетом по налогам и платежам

Статус: скоро начнется набор
Записаться на курс
9
продолжительность: недель
3
трудоемкость: зачетные единицы
12
часов в неделю

О КУРСЕ

В курсе представлен общий подход к методикам учета и контроля расчетов с бюджетом по налогам и платежам, простые приемы и наглядный инструментарий для налогового планирования. Освоив курс, Вы научитесь анализировать различные источники информации для оценки возможных последствий налогового контроля и получать нужный практический результат вовремя

Входные требования
Предварительно необходимо изучить систему налогообложения организации. Этот курс для обучающихся по программам бакалавриата и магистратуры, которые продолжают изучать налоговый учет и риск-ориентированные подходы проведения контрольных мероприятий по расчетам с бюджетом налоговых обязательств на основе правоприменительной практики

Как будет проходить обучение
В курсе представлен общий подход к методикам учета и контроля расчетов с бюджетом по налогам и платежам, простые приемы и наглядный инструментарий для налогового планирования. Освоив курс, Вы научитесь анализировать различные источники информации для оценки возможных последствий налогового контроля и получать нужный практический результат вовремя

СОДЕРЖАНИЕ КУРСА

Раздел 1. Налоговая система и налогообложение в Российской Федерации

Тема 1. Понятие и экономическая сущность налоговых платежей

Тема 2. Налоговое планирование

Тема 3. Учетная политика организации как элемент налогового законодательства

Раздел 2. Косвенное налогообложение в РФ

Тема 1. Акцизы

Тема 2. НДС: элементы налогообложения

Тема 3. Порядок исчисления НДС

Раздел 3. Налог на прибыль организаций

Тема 1. Элементы налогообложения

Тема 2. Налоговый учет доходов и расходов

Тема 3. Порядок исчисления и уплаты

Раздел 4. Налог на доходы физических лиц

Тема 1. Элементы налогообложения

Тема 2. Элементы налогообложения

Тема 3. Порядок исчисления и отчетность

Раздел 5. Социальные платежи

Тема 1. Элементы обложения страховыми взносами

Тема 2. Порядок исчисления и отчетность по страховым взносам

Тема 3. Взносы на страхование от несчастных случаев и производственных заболеваний

Раздел 6. Учет и расчеты по иным налогам

Тема 1. Имущественные налоги

Тема 2. Налоги на использование природных ресурсов

Тема 3. Экологические платежи

Раздел 7. Специальные налоговые режимы

Тема 1. Единый сельскохозяйственный налог

Тема 2. Упрощенная система налогообложения

Тема 3. Налогообложение предпринимательской деятельности физических лиц

Раздел 8. Актуальные аспекты контроля расчетов с бюджетом по налогам и платежам

Тема 1. Организация контроля расчетов с бюджетом

Тема 2. Внутренний налоговый контроль

Тема 3. Внешний налоговый контроль

Раздел 9. Итоговая аттестация

АВТОРЫ И ПАРТНЕРЫ КУРСА

Коноплянник Татьяна Михайловна
Коноплянник Татьяна Михайловна
Должность:
Профессор кафедры аудита и внутреннего контроля
Подразделение:
E-mail:
anica80@mail.ru
Сергушенкова Вера Юрьевна
Сергушенкова Вера Юрьевна
Должность:
Заместитель заведующего кафедрой аудита и внутреннего контроля по научной работе
Подразделение:
Тел.:
(812) 339-04-31
доб. 3622
E-mail:
sergushenkova.v@unecon.ru
Адрес:
наб. канала Грибоедова, д. 30/32, ауд. 1045

РЕЗУЛЬТАТЫ ОБУЧЕНИЯ

Результаты обучения

Знание методов формирования информации для экономических расчетов при бюджетировании налоговых платежей

Умение анализировать информацию для оценки последствий при решении стратегических задач на стадиях контроля

Навык налоговых расчетов и анализа налоговой отчетности

Компетенции

Способен осуществлять критический анализ проблемных ситуаций на основе системного подхода, вырабатывать стратегию действий

Способен планировать, координировать и контролировать деятельность по оказанию экономическим субъектам услуг в области ведения учета по его направлениям и формирования отчетности, консультирования по внутреннему контролю и финансовому анализу

НАПРАВЛЕНИЯ ПОДГОТОВКИ И СПЕЦИАЛЬНОСТИ

Направления подготовки и специальности
38.04.01 Экономика

Область деятельности
Науки об обществе

ИСТОЧНИКИ

Основные источники

Налоги и налогообложение : учебник и практикум для вузов / Д. Г. Черник [и др.] ; под редакцией Д. Г. Черника, Ю. Д. Шмелева. — 4-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 450 с.

Налоги и предпринимательство: учебник / под научн. ред. д-ра экон. наук, проф. Л. И. Гончаренко. — М. : Магистр : ИНФРА-М, 2018. — 432 с.

Налоговый учет и отчетность : Учебник и практикум для вузов / Малис Н. И., Грундел Л. П., Зинягина А. С. ; под ред. Малис Н.И. — 3-е изд., пер. и доп. — Москва : Юрайт, 2021. — 407 с.

Прибыль организаций: налогообложение и учет: учебник / Н. И. Малис, Н. А. Назарова, А. В. Тихонова. — М. : Магистр : ИНФРА-М, 2018. — 180 с.

Дополнительные источники

Пименов С.Д. Правосубъектность организаций в налоговых отношениях: учебное пособие / Пименов С.Д. — Москва : Юстиция, 2018. — 140 с.

Лыкова, Л. Н. Налоговые системы зарубежных стран: учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / Л. Н. Лыкова, И. С. Букина. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2021. — 329 с.

Грундел Л.П. Налоговое консультирование : Учебник и практикум для вузов / Грундел Л. П. — Москва : Юрайт, 2021. — 257 с.

Пименов Н.А. Налоговый менеджмент : Учебник для вузов / Пименов Н. А. — 2-е изд. — Москва : Юрайт, 2021. — 315 с.

Все курсы