Управление налогообложением корпорации

Тема 1. Сущность, цели и задачи управления налогообложением на уровне корпорации

Тема 2. Подходы к управлению налогообложением. Модели поведения хозяйствующих субъектов, принципы и стадии управления

Тема 3. Методы, инструменты и пределы управления налогообложением корпорации

Тема 1. Государственная налоговая политика и налоговое регулирование деятельности корпораций

Тема 2. Роль государственных регуляторов в управлении налогообложением на уровне корпораций

Тема 3. Модели налоговых реформ и перспективы изменения налоговой политики в отношении налогообложения корпораций

Тема 1. Международное корпоративное налогообложение: понятие, виды и основные инструменты

Тема 2. Унификация и гармонизация мировых налоговых систем. Налоговый демпинг и двойное неналогообложение

Тема 3. Агрессивное налоговое планирование и ведение международного бизнеса с участием оффшорных компаний

Тема 4. BEPS и международные доктрины контроля за трансфертпрайсингом и размыванием налоговой базы

Тема 1. Правовая основа организации особых экономических зон (ОЭЗ) в РФ

Тема 2. Особенности налогообложения и налоговые преимущества отдельных зон

Тема 3. Специфика управления налогообложением в корпоративном секторе с использованием особых экономических зон

Тема 1. Корпоративная налоговая политика как часть финансовой политики

Тема 2. Принципы, методы и модели корпоративного налогового планирования

Тема 3. Налоговый календарь. Правила прогнозирования и планирования налоговых платежей

Тема 1. Понятие и правовые основы учетной политики в целях бухгалтерского и налогового учета

Тема 2. Принципы формирования учетной политики, основные ее элементы и учетные методы

Тема 3. Договорная политика как основа управления налоговыми обязательствами и налоговыми рисками корпорации

Тема 4. Влияние учетной и договорной политики на налоговые последствия и финансовый результат деятельности корпораций

Тема 1. Управление косвенным налогообложением. Целесообразность применения льгот и налоговых вычетов

Тема 2. Основные направления оптимизации налогообложения прибыли

Тема 3. Управление налогообложением доходов физических лиц и индивидуальных предпринимателей

Тема 4. Управление прочими налогами и правила применения налоговых льгот

Тема 1. Условия выбора специального налогового режима, а также объекта налогообложения

Тема 2. Особенности смены режима налогообложения. Условия совмещения нескольких режимов налогообложения

Тема 3. Налоговая оптимизация и расчет налоговой экономии при использовании спецрежимов

Тема 1. Общие правила исполнения обязанности по уплате налогов

Тема 2. Формы, условия и порядок изменения срока уплаты налога и сбора

Тема 3. Отсрочка или рассрочка по уплате налога и сбора. Инвестиционный налоговый кредит

Тема 1. Воздействие налогов на принятие предпринимательских решений

Тема 2. Налоговый риск – главная детерминанта налогового контроля

Тема 3. Критерии рисковой деятельности, пути снижения налогового риска и оптимизация налогообложения

Тема 1. Понятия «налоговая нагрузка» и «налоговое бремя». Способы расчета

Тема 2. Способы снижения налогового бремени при управлении налогообложением корпорации

Тема 3. Использование показателей финансового анализа при планировании и моделировании налоговой нагрузки

Знание теоретических основ налогового регулирования корпоративного сектора в РФ и за рубежом

Знание существующих моделей налогообложения корпораций и их их роль в финансовом менеджменте

Умение применять способы планирования и оптимизации конкретных налогов в РФ

Умение анализировать и использовать арбитражную практику по актуальным вопросам налогообложения в РФ

Умение просчитать возможные налоговые риски принимаемых управленческих решений

Навыки ведения и моделирования налоговых споров, применения конкретных норм налогового законодательства

Навыки проведения оценки эффективности применяемых способов и инструментов управления налогообложением

Навыки расчета и оценки налогового бремени с применением различных методик на микро и макро- уровне

Способность выявлять и проводить исследование эффективных направлений финансового обеспечения инновационного развития на микро-, мезо- и макроуровне

Способность проводить исследование проблем финансовой устойчивости организации, в том числе финансово-кредитных, для разработки эффективных методов ее обеспечения с учетом фактора неопределенности

Финансы: учебник для вузов / Т. П. Беляева [и др.]; под редакцией Н. Г. Ивановой. — Москва: Издательство Юрайт, 2021. — 449 с. — (Высшее образование). https://urait.ru/book/finansy-467206.

Вылкова Е.С. Налоговое планирование. Теория и практика : учебник для вузов / Е.С.Вылкова ; С.-Петерб. гос. экон. ун-т .— 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Юрайт, 2014 .— 660 с.

Налоги и налогообложение в схемах и таблицах: учеб. Пособие / Е.С.Вылкова, И.А.Кацюба, Р.А.Петухова, Е.А.Фирсова ; М-во образования и науки Рос. Федерации, С.-Петерб. Гос. Ун-т экономики и финансов, Каф. Финансов. – Санкт-Петербург : Изд-во СПбГУЭФ, 2012. – 80 с.

Финансовый менеджмент. Проблемы и решения [Текст] : учебник для магистров : допущено УМО / ред. А. З. Бобылева .— Москва : Юрайт, 2012.— 901 с.

Дьячкина Л.А. Налоговый учет и отчетность в организациях малого бизнеса : учебное пособие/ Л.А. Дьячкина. – СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2018. – 159 с.